Activo |
Nota |
2018 |
31 de diciembre 2017 Reformulado (nota 5) |
1 de enero 2017 Reformulado (nota 5) |
|||
Activo circulante: |
|||||||
Efectivo y equivalentes de efectivo |
7 |
$ |
1,540,797 |
1,643,117 |
1,503,578 |
||
Clientes - neto |
9 |
20,465,098 |
16,367,991 |
15,105,016 |
|||
Derechos de cobro con partes relacionadas |
1.b |
800,000 |
800,000 |
800,000 |
|||
Impuestos por recuperar |
471,795 |
177,763 |
549,197 |
||||
Otras cuentas por cobrar |
10 |
2,009,175 |
2,035,876 |
1,770,899 |
|||
Inventarios, netos |
11 |
2,766,022 |
2,445,183 |
2,553,842 |
|||
Pagos anticipados |
384,785 |
454,534 |
416,272 |
||||
Total activo circulante |
28,437,672 |
23,924,464 |
22,698,804 |
||||
Activo no circulante: |
|||||||
Efectivo restringido |
8 |
311,785 |
311,785 |
311,785 |
|||
Clientes - neto |
9 |
9,263,858 |
8,431,555 |
5,872,401 |
|||
Derechos de cobro con partes relacionadas |
1.b |
2,860,678 |
3,304,702 |
4,105,381 |
|||
Inmuebles, mejoras a propiedades arrendadas y mobiliario y equipo - neto |
12 |
1,120,051 |
1,378,676 |
1,880,989 |
|||
Crédito mercantil y activos intangibles - neto |
13 |
459,103 |
473,228 |
472,189 |
|||
Depósitos en garantía |
144,975 |
136,373 |
127,258 |
||||
Otros activos |
14 |
1,528,806 |
1,021,149 |
831,300 |
|||
Impuesto sobre la renta diferido |
24 |
4,432,177 |
5,045,899 |
2,971,652 |
|||
Total activo no circulante |
20,121,433 |
20,103,367 |
16,572,956 |
||||
Total activo |
$ |
48,559,105 |
44,027,831 |
39,271,760 |
|||
Pasivo y capital contable |
|||||||
Pasivo a corto plazo: |
|||||||
Depósitos de disponibilidad inmediata |
15 |
$ |
29,045,634 |
22,623,205 |
17,274,090 |
||
Deuda a corto plazo |
16 |
1,939,121 |
2,911,207 |
4,026,018 |
|||
Proveedores |
1,238,583 |
1,579,182 |
1,373,372 |
||||
Cuentas y gastos acumulados por pagar |
17 |
1,101,547 |
1,300,450 |
1,238,526 |
|||
Ingresos diferidos por ventas de garantías |
283,988 |
349,815 |
305,032 |
||||
Impuesto sobre la renta por pagar |
39,104 |
74,099 |
36,912 |
||||
Total pasivo a corto plazo |
33,647,977 |
28,837,958 |
24,253,950 |
||||
Pasivo a largo plazo: |
|||||||
Depósitos a plazo |
15 |
1,643,664 |
2,370,959 |
3,788,816 |
|||
Deuda a largo plazo |
16 |
6,818,138 |
6,114,730 |
5,974,656 |
|||
Ingresos diferidos por ventas de garantías |
270,010 |
135,339 |
120,175 |
||||
Beneficios a empleados |
19 |
200,329 |
176,454 |
119,123 |
|||
Total pasivo a largo plazo |
8,932,141 |
8,797,482 |
10,002,770 |
||||
Total pasivo |
42,580,118 |
37,635,440 |
34,256,720 |
||||
Capital contable: |
|||||||
Capital social |
20 |
1,702,539 |
1,706,089 |
1,703,847 |
|||
Prima en suscripción de acciones |
3,794,363 |
3,836,949 |
3,810,052 |
||||
Resultados acumulados |
(469,928) |
(82,945) |
(1,322,245) |
||||
Reserva para recompra de acciones |
241,457 |
216,119 |
234,471 |
||||
Efecto por conversión de entidades extranjeras |
627,917 |
630,984 |
558,059 |
||||
Capital contable atribuible a la participación controladora |
5,896,348 |
6,307,196 |
4,984,184 |
||||
Participación no controladora |
82,639 |
85,195 |
30,856 |
||||
Total capital contable |
5,978,987 |
6,392,391 |
5,015,040 |
||||
Contingencias |
25 |
- |
- |
- |
|||
Compromisos |
26 |
- |
- |
- |
|||
Eventos subsecuentes |
28 |
- |
- |
- |
|||
Total pasivo y capital contable |
$ |
48,559,105 |
44,027,831 |
39,271,760 |
Las notas adjuntas son parte integrante de los estados financieros consolidados.
Nota |
2018 |
2017 Reformulado (nota 5) |
|||
Ventas netas |
27 |
$ |
11,110,207 |
11,322,458 |
|
Intereses ganados de clientes |
27 |
8,775,343 |
6,140,325 |
||
Total de ingresos |
19,885,550 |
17,462,783 |
|||
Costo de ventas |
21 |
(10,866,622) |
(9,649,532) |
||
Utilidad bruta |
9,018,928 |
7,813,251 |
|||
Gastos de operación |
21 |
(8,004,213) |
(7,195,679) |
||
Otros ingresos - neto |
22 |
144,185 |
200,266 |
||
Utilidad de operación |
1,158,900 |
817,838 |
|||
Gastos financieros |
23 |
(1,251,336) |
(1,102,814) |
||
Productos financieros |
23 |
369,038 |
442,754 |
||
Resultado financiero - neto |
(882,298) |
(660,060) |
|||
Utilidad antes de impuestos a la utilidad |
276,602 |
157,778 |
|||
Impuestos a la utilidad |
24 |
(688,880) |
(265,572) |
||
Pérdida neta consolidada |
$ |
(412,278) |
(107,794) |
||
Pérdida neta consolidada atribuible a: |
|||||
Participación controladora |
$ |
(409,722) |
(107,137) |
||
Participación no controladora |
(2,556) |
(657) |
|||
Pérdida neta consolidada |
$ |
(412,278) |
(107,794) |
||
Pérdida por acción básica y diluida de la participación Controladora, en pesos: |
$ |
(0.73) |
(0.19) |
||
Número de acciones en circulación |
20 |
561,315,389 |
563,089,808 |
||
Promedio ponderado de acciones ordinarias |
562,383,345 |
562,335,797 |
Las notas adjuntas son parte integrante de los estados financieros consolidados.
|
Nota |
|
2018 |
|
2017 Reformulado (nota 5) |
|
|
|
|
|
|
Pérdida neta consolidada |
|
$ |
(412,278) |
|
(107,794) |
|
|
|
|
|
|
Partidas del resultado integral del año, netas de impuestos: |
|
|
|
|
|
Partidas que no serán reclasificadas al estado de resultados: |
|
|
|
|
|
Ganancias y pérdidas actuariales, netas de impuestos a la utilidad |
19 |
|
(18,868) |
|
7,486 |
|
|
|
|
|
|
Partidas que serán o podrán ser reclasificadas al estado de resultados: |
|
|
|
|
|
Valuación de coberturas de flujo de efectivo, neto de impuestos a la utilidad diferidos |
|
|
3,871 |
|
(3,871) |
Efecto por conversión de entidades extranjeras |
|
|
3,067 |
|
72,925 |
|
|
|
|
|
|
Pérdida integral consolidada |
|
$ |
(392,606) |
|
(46,226) |
|
|
|
|
|
|
Pérdida integral atribuible a: |
|
|
|
|
|
Participación controladora |
|
$ |
(390,050) |
|
(45,569) |
Participación no controladora |
|
|
(2,556) |
|
(657) |
|
|
|
|
|
|
Resultado integral del año |
|
$ |
(392,606) |
|
(46,226) |
Las notas adjuntas son parte integrante de los estados financieros consolidados.
Nota |
Capital social |
Prima en suscripción de acciones |
Resultados acumulados |
Reserva para recompra de acciones |
Efecto por conversión de entidades extranjeras |
Total capital contable atribuible a los propietarios de la controladora |
Participación no controladora |
- |
Total capital contable |
||||||||
Saldos al 1° de enero de 2017 |
- |
$ |
1,703,847 |
3,810,052 |
(877,641) |
234,471 |
558,059 |
5,428,788 |
33,585 |
5,462,373 |
|||||||
Efectos de reformulación |
5 |
- |
- |
(444,604) |
- |
- |
(444,604) |
(2,729) |
(447,333) |
||||||||
Saldos al 1° de enero de 2017 reformulado |
$ |
1,703,847 |
3,810,052 |
(1,322,245) |
234,471 |
558,059 |
4,984,184 |
30,856 |
5,015,040 |
||||||||
Recompra de acciones |
2,242 |
26,897 |
(18,352) |
- |
10,787 |
- |
10,787 |
||||||||||
Resultado del año |
- |
- |
(107,137) |
- |
- |
(107,137) |
(657) |
(107,794) |
|||||||||
Otras partidas de utilidad integral |
- |
- |
(7,486) |
- |
72,925 |
65,439 |
- |
65,439 |
|||||||||
Valuación de coberturas de flujo de efectivo |
- |
- |
(3,871) |
- |
- |
(3,871) |
- |
(3,871) |
|||||||||
Cancelación de impuesto a la utilidad diferido.- derechos de cobro |
24 |
- |
- |
1,288,261 |
- |
- |
1,288,261 |
- |
1,288,261 |
||||||||
Otros movimientos |
- |
- |
69,533 |
- |
- |
69,533 |
54,996 |
124,529 |
|||||||||
Saldos al 31 de diciembre de 2017 reformulado |
20 |
1,706,089 |
3,836,949 |
(82,945) |
216,119 |
630,984 |
6,307,196 |
85,195 |
6,392,391 |
||||||||
Recompra de acciones |
(3,550) |
(42,586) |
- |
25,338 |
- |
(20,798) |
- |
(20,798) |
|||||||||
Valuación de coberturas de flujo de efectivo |
- |
- |
3,871 |
- |
- |
3,871 |
- |
3,871 |
|||||||||
Resultado del año |
- |
- |
(409,722) |
- |
- |
(409,722) |
(2,556) |
(412,278) |
|||||||||
Otras partidas del resultado integral del año |
- |
- |
18,868 |
- |
(3,067) |
15,801 |
- |
15,801 |
|||||||||
Saldos al 31 de diciembre de 2018 |
20 |
$ |
1,702,539 |
3,794,363 |
(469,928) |
241,457 |
627,917 |
5,896,348 |
82,639 |
5,978,987 |
Las notas adjuntas son parte integrante de los estados financieros consolidados.
Nota |
2018 |
2017 |
|||
Flujos de efectivo por actividades de operación: |
|||||
Pérdida neta consolidada |
$ |
(412,278) |
(107,794) |
||
Ajustes por: |
|||||
Depreciación y amortización |
21 |
406,380 |
412,880 |
||
Estimación para cuentas de cobro dudoso |
21 |
1,067,500 |
1,112,183 |
||
Estimación para merma de inventario |
11 |
(8,456) |
29,675 |
||
Estimación para obligaciones laborales |
19 |
42,743 |
49,845 |
||
Interés devengados por derechos de cobre con partes relacionadas |
23 |
(300,941) |
- |
||
Valor presente derechos de cobro |
23 |
- |
(271,483) |
||
Utilidad por venta de inmuebles, mejoras a propiedades arrendadas y mobiliario y equipo |
22 |
(19,062) |
(239,947) |
||
Variación costos incrementales de obtención de contratos |
14 |
(517,776) |
(122,222) |
||
Variación costos de obtención de deuda |
16 |
8,222 |
5,915 |
||
Productos financieros |
23 |
(68,097) |
(14,688) |
||
Intereses a cargo por deuda |
23 |
1,231,424 |
1,102,814 |
||
Intereses a cargo por captación bancaria |
21 |
1,906,945 |
1,376,007 |
||
Utilidad en cambios no realizada |
(234) |
(139,903) |
|||
Impuestos |
24 |
688,880 |
265,572 |
||
Subtotal |
4,025,250 |
3,458,854 |
|||
Cambios en: |
|||||
Inventarios |
(312,383) |
78,984 |
|||
Clientes |
(5,996,910) |
(5,439,400) |
|||
Derechos de cobro con partes relacionadas |
793,113 |
1,072,162 |
|||
Intereses pagados por captación bancaria |
(1,863,157) |
(1,376,007) |
|||
Depósitos de disponibilidad inmediata y a plazo |
5,651,346 |
3,931,258 |
|||
(Disminución) aumento de otras cuentas de capital de trabajo |
(1,650,459) |
7,252 |
|||
Flujo neto generado por actividades de operación |
646,800 |
1,733,103 |
|||
Flujos de efectivo por actividades de inversión: |
|||||
Intereses recibidos |
68,097 |
14,688 |
|||
Adquisición de inmuebles, mejoras a propiedades arrendadas y mobiliario y equipo |
12 |
(163,794) |
(109,205) |
||
Adquisición de activos intangibles |
13 |
(76,608) |
(79,981) |
||
Cobros por venta de inmuebles, mejoras a propiedades arrendadas y mobiliario y equipo |
125,898 |
505,142 |
|||
Afiliadas |
837,292 |
- |
|||
Otros activos y depósitos en garantía |
1,517 |
(76,742) |
|||
Flujo neto (usado) generado en actividades de inversión |
(792,402) |
253,902 |
|||
Flujos de efectivo por actividades de financiamiento: |
|||||
Obtención de deuda a corto plazo y largo plazo |
16 |
4,760,845 |
6,615,191 |
||
Pago del principal de deuda a corto y largo plazo |
16 |
(5,031,881) |
(7,129,890) |
||
Intereses pagados |
(1,245,881) |
(1,102,814) |
|||
(Recompra) reventa de acciones propias, neto |
(20,798) |
10,787 |
|||
Flujos netos procedentes de actividades de financiamiento |
(1,537,715) |
(1,606,726) |
|||
(Disminución) Incremento neto de efectivo y equivalentes de efectivo |
(98,513) |
380,279 |
|||
Efecto por cambios en el valor del efectivo |
(3,807) |
(240,740) |
|||
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido al 1 de enero |
7 y 8 |
1,954,902 |
1,815,363 |
||
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido al 31 de diciembre |
7 y 8 |
$ |
1,852,582 |
1,954,902 |
Las notas adjuntas son parte integrante de los estados financieros consolidados.